Основна функція факторингу – надання фінансових коштів постачальникові продукції після її відвантаження або у визначений договором факторингу день. Таким чином, постачальник має можливість поставляти продукцію своїм покупцям з відстроченням платежу, при цьому отримувати значну частину від суми поставки відразу ж після поставки або за зручним для нього графіком, не чекаючи платежу від свого покупця. Якщо компанія націлена на збільшення обсягу продажів, то вона має можливість постійно пускати гроші в обіг і при цьому конкурувати з іншими постачальниками за клієнтів, надаючи відстрочку платежу. Також постачальник, уклавши договір факторингу, заздалегідь знає, в який день гроші надійдуть на його рахунок.
Крім того, фінансування при факторингу має ряд незаперечних переваг, серед яких в першу чергу варто відзначити наступні:
- постачальник не повинен повертати виплачені йому гроші, так як витрати фактора будуть відшкодовані з платежів покупців;
- фінансування триватиме так само довго, як довго постачальник буде продавати свою продукцію;
- фінансування збільшується у міру зростання обсягів продажів.
Адміністративне управління дебіторською заборгованістю
Факторинг дозволяє клієнтові також позбутися рутинної роботи, пов’язаної з відстеженням стану дебіторської заборгованості, нагадуванням дебіторам про затримки платежів. Зазвичай факторингова компанія на першу вимогу постачальника надає йому звіт про стан дебіторської заборгованості, що включає в себе інформацію про всі поставки постачальника і платежах його покупців. Також у разі безрегресного факторингу фактор бере на себе турботу про стягнення боргів з дебіторів, що особливо актуально для невеликих компаній, що не мають власними ресурсами для інкасації. Це дозволяє їм економити трудові та фінансові ресурси.
Покриття фінансових ризиків
Фактор може покривати ризики пов’язані з поставкою товарів з відстрочкою платежу, в тому числі неотримання платежу від покупця у зв’язку з його неплатоспроможністю.
Покриття фінансових ризиків при факторингу (факторинг без регресу)
1. Узгодження з Фактором Дебіторів, за якими буде проводитися покриття фінансового ризику.
2. Поставка товару з відстрочкою платежу в звичайному режимі.
3. Передача Фактору документів, що підтверджують поставку.
4. Облік Фактором платіжної дисципліни Дебіторів і надання звітів про стан дебіторської заборгованості.
5. При настанні випадку несплати Дебітором грошових коштів, Фактор виплачує вам кошти замість Дебітора в рамках попередньо погодженого ліміту покриття.
Оцінка платоспроможності покупців постачальника
У країнах, де кредитні бюро та рейтингові агентства розвинені, ця функція факторингових компаній є не самою затребуваною. У країнах же з перехідною економікою факторингові компанії можуть грати роль кредитних бюро і рейтингових агентств, акумулюючи інформацію про платіжну дисципліну компаній. Крім цього, факторингові компанії можуть використовувати різні методи оцінки платоспроможності потенційних покупців постачальника.